Aprenderá a crear un presupuesto anual en una hoja de cálculo de Excel que sea sensible a muchas deducciones detalladas del Anexo A del impuesto sobre la renta, así como al Anexo C para una pequeña empresa (que se aplica en estos días a muchas personas). El ejemplo incluido está diseñado principalmente para una pareja en semijubilación, ambos trabajando; por lo tanto, incluye cuentas para ciudadanos más jóvenes y mayores pertinentes a sus inclusiones y deducciones en sus declaraciones de impuestos estatales y 1040 anuales. Si sigue los pasos a continuación para configurar su presupuesto, puede ajustar las entradas según sus necesidades y crear un plan adecuado a su caso específico.
Pasos
Paso 1. Abra Excel
Haga doble clic en la X verde en el dock, o abra la carpeta Aplicaciones y luego la carpeta Microsoft Office, antes de hacer clic en Excel.
Paso 2. Abra un nuevo libro de trabajo
Título de la hoja de trabajo superior, más a la izquierda, "Datos reales".
Paso 3. En la celda B1, escriba la fecha 31/01/16 o el año actual si no es 2015
Paso 4. Seleccione el rango de celdas B1: M1
Haga Editar> Rellenar> Serie Filas Fecha> Mes> Step_Value 1> Aceptar
Paso 5. Seleccione las columnas B: N, haga clic derecho y presione "Formato de celdas"
Seleccione la opción "Personalizado" en la pestaña Número. Elija $ #, ## 0.00; - $ #, ## 0.00 con ancho de columna 1.
Paso 6. Seleccione el rango B1: N1, haga clic derecho y presione "Formato de celdas"
". Seleccione la opción" Personalizado "en la pestaña Número. Elija mmmm.
Paso 7. Ingrese en la celda N1 la etiqueta Año a la fecha
Paso 8. Ingrese en la celda N4 la fórmula = suma (B4: M4)
Luego Editar> Copie la fórmula y Editar> Péguela en el rango de celdas N4: N110.
Paso 9. Ingrese las siguientes etiquetas en las celdas A1: A110
Deben cubrir todas las partidas presupuestarias que necesita:
- PRESUPUESTO ANUAL
-
INGRESO:
- Fuente 1 - Cheque (s) de pago neto, excl. impuestos, 401K, etc.
- Fuente 2 - Ingresos fiduciarios
- Fuente 3 - Ingresos por dividendos
- Fuente 4 - Ingresos por intereses, excluidos los ahorros
- Fuente 5 - Ingresos del Anexo C
- Fuente 6 - Ingresos por alquiler de viviendas
- Fuente 7 - Otros ingresos, de inversiones / Otros
- Recibo de préstamo de refinanciamiento (REFI)
- Misc. Ingresos (ventas de garaje, etc.)
- Otros activos vendidos por efectivo
- Otros activos vendidos para pagos en efectivo
- Regalos convertidos en efectivo
- INGRESOS TOTALES
-
RESUMEN DE AHORROS:
- Balance inicial
- Agregar: De la Fuente 1 - 401K extraíble / Otro
- Agregar: Contribuciones regulares y otras contribuciones de ahorro
- Deducir: Retiros (nuevo fideicomiso: ganancia, venta de vivienda)
- Agregar: intereses devengados
- Deducir: tarifas y cargos
- Balance final
-
PRINCIPAL y OPCIONES:
- Equilibrio de confianza
- Saldo de pensión / 401K no extraíble
- Otros saldos de capital "intocables"
- Opciones sobre acciones, no ejercidas, al valor de mercado est.
- PRINCIPAL TOTAL y OPCIONES
- AHORRO TOTAL, PRINCIPAL y OPCIONES
-
Adiciones y gastos de capital:
- Vivienda - Intereses hipotecarios / Alquiler, c / REFI int.
- Vivienda - Equidad, reparaciones y mejoras, con REFI Princ.
- Remodelación
- Techo
- Entrada de coches
- Mantenimiento del hogar
- Mantenimiento de jardines y canaletas
- Mantenimiento de la línea de alcantarillado
- Inicio- Impuesto sobre la propiedad
- Inicio - Seguros
- Vivienda - Otra exp. Relacionada con hipotecas
- Inicio - Mejoras y reparaciones de las porciones de alquiler
- Inicio - Mantenimiento de la porción de alquiler
- Inicio - Porción de alquiler de impuestos a la propiedad
- Inicio - Seguro de porción de alquiler
- Vivienda - Porción de alquiler - Otros gastos
- Pago (s) automático (s) - Intereses
- Pago (s) automático (s) - Capital
- Seguro de automóvil con transporte de alimentos
- Auto Gas - con comestiblesTransporte
- Auto Oil & Maint. con transporte de comestibles
- Reparación de automóviles con transporte de comestibles
- Licencia de automóvil, tarifas, gastos de registro
- Depreciación / obsolescencia de automóviles
- Sys: Mac, teléfono, TV, tinta de impresora y Ppr
- Sys: Equidad de software y hardware
- Sys: Otros accesorios tecnológicos
- Sys: depreciación / obsolescencia
- Suministros
- Comestibles, Rx y Comestibles (no deducible)
- Gastos de mudanza
- Tarjeta de crédito - Pagos de intereses
- Reembolsos de préstamos a largo plazo, p. Ej. Educatnl. Princ.
- Amortizaciones de préstamos a largo plazo, intereses
- Amortizaciones de préstamos a corto plazo, principal
- Amortizaciones de préstamos a corto plazo, intereses
- Servicios públicos: basura y reciclaje
- Servicios públicos: gas y electricidad
- Servicios públicos: Agua
- Médico: transporte, pruebas y procedimientos
- Dental: incluido el transporte
- Visión y anteojos, con transporte
- Asesoramiento sobre enfermedades crónicas, con transporte
- Honorarios legales / anticipo, etc.
- Otros honorarios profesionales, cuotas, subvenciones, gastos de envío
- Carrera / Biblioteca profesional + / o software, ayudas
- Gastos de educación y formación no reembolsados
- Donaciones: Iglesia y otros deducibles de impuestos
- Donaciones: No deducible
- Regalos
- Sched. C - Gastos de contabilidad / teneduría de libros
- Sched. C - Gastos de nómina
- Sched. C - Gastos de producción y empaquetado … o
- Sched. C - Inventario de COGS y suministros Exp.
- Sched. C - Cargos por UPS / Flete / S&H y Correo
- Sched. C - Gastos de administración, sistemas y comunicaciones
- Sched. C - Mktg / Promocional / Gastos de venta
- Sched. C - Gastos de comidas y entretenimiento
- Sched. C - Gastos de viaje
- Sched. C - Gastos de mantenimiento de instalaciones
- Sched. C - Licencias, tarifas, gastos de registro
- Sched. C - Otros gastos de Internet
- Sched. C - Otros gastos
- Otros gastos deducibles de impuestos
- Otros gastos no deducibles
- Gastos varios (= suministros?)
- Adiciones y gastos de capital:
-
RESUMEN DEL PRESUPUESTO ANUAL:
- Efectivo en caja: MÁS (CORTO), saldo inicial
- Ingresos totales
- MENOS: Contribución al ahorro regular
- AGREGAR: Retiros de ahorros (excepto vivienda nueva)
- MENOS: Adiciones de capital y gastos
- Efectivo en caja: OVER (SHORT), saldo final
- (Nota: si es BAJO según su presupuesto, necesita gastar menos, obtener un préstamo y / o ganar más dinero).
Paso 10. Haz los cálculos
Siga las instrucciones de la subsección para enero sobre si agregar todos los elementos en una subsección (como INGRESOS o AHORROS) o restar algunos. Luego, lleve el total de la subsección o el artículo de línea a la sección inferior RESUMEN DEL PRESUPUESTO ANUAL y sume o reste según corresponda; cuidado, algunos se invierten de los ahorros porque una contribución a los ahorros es una deducción del efectivo disponible, y un retiro de los ahorros se suma a Dinero en mano.
Paso 11. Copie las fórmulas de enero en las columnas C: N
Paso 12. Haga clic en Editar> Mover o copiar hoja
Cuando tengas tu copia, cámbiale el título a Presupuesto. Vuelva a hacer otra copia de la hoja Actual y titule OVER (BREVE). Reste sus datos reales del presupuesto para llegar a OVER (SHORT) haciendo clic en la celda B4 de OVER (SHORT) e ingresando la fórmula, = Budget! B4-Reals! B4.
Paso 13. Copie y pegue esa fórmula de la celda B4 al rango de celdas B4: N110
Borre las filas en blanco que haya insertado para no terminar con ceros abarrotados.
Paso 14. Recuerde que si inserta o elimina una línea de renglón en Reales o Presupuesto, debe insertar o eliminar la misma fila también en las otras dos hojas y ajustar las fórmulas en consecuencia
Paso 15. Considere las notas para este ejemplo:
- Esta pareja / familia recibe al menos 1 cheque de pago, más probablemente al menos 2.
- También les queda un fideicomiso suplementario.
- Tienen otras inversiones y son bastante ahorrativos.
- Son dueños de una pequeña empresa que informan en el Anexo C del Formulario 1040.
- Son dueños de su propia casa y alquilan una habitación para complementar sus ingresos; el inquilino también hace las tareas del hogar y cocina, etc. en lugar del alquiler en efectivo.
- Recientemente han refinanciado su casa para aprovechar las bajas tasas de interés y hacer una remodelación, repavimentar el camino de entrada y reparar el techo.
- Sin embargo, el refinanciamiento no fue tanto como querían, por lo que tuvieron ventas de garaje y también vendieron algunos vehículos recreativos y activos de su juventud, están semi-retirados, y también vendieron uno de sus dos autos.. Van a comprar una casa más pequeña o se jubilarán en una comunidad para personas mayores; sin embargo, aún no han decidido cuál.
- Sin embargo, tienen un "nido de ahorros" justo para la jubilación, que les gustaría evitar durante el mayor tiempo posible.
- Así que ahora, uno de ellos le paga a una amiga para que la transporte a las citas médicas y dentales, al supermercado, etc., y todo esto se resolvió en función del kilometraje, con montos incluidos para reparaciones, seguros y tarifas, etc.
- Su esposo, aunque trabajaba y la ayudaba a administrar el pequeño negocio, regresó a la escuela y este año tendrá que comenzar a pagar un préstamo educativo. Su empleador cubrió la mayor parte del costo de los textos y los útiles escolares, pero no la computadora portátil o la PC de casa que compró, que también usa en su negocio desde casa, y mantiene una biblioteca de carreras y otro software profesional (que es deducible por encima de lo reembolsado). por el empleador).
- La pareja tiene ciertos problemas médicos, visuales y fisiológicos, todos deducibles, así como el transporte hacia y desde las oficinas.
- La pareja es activa políticamente pero estos gastos no son deducibles en la mayoría de los casos.
- La pareja necesita ayuda con ciertos aspectos de la contabilidad y la contabilidad de la pequeña empresa, y también han contratado a un asistente de producción a tiempo parcial, por lo que también necesitaban ayuda para hacer frente a todos los problemas de nómina, seguros y recursos humanos.
- La nueva empresa operará parcialmente a través de Internet a través de un sitio web, que está en desarrollo, por una tarifa "única", que es deducible.
- Planean usar Excel para ayudar a presupuestar sus actividades financieras comerciales y personales, copiando estas cuentas en una segunda y tercera hoja de trabajo. La pestaña u hoja de trabajo más a la izquierda contendrá Real cantidades, la hoja de trabajo del medio contendrá Presupuesto cantidades, y la hoja de trabajo de la derecha calculará la diferencia como MÁS ABAJO) cantidades. Con este libro de trabajo, una hoja de trabajo de flujo de efectivo, un balance general y un estado de pérdidas y ganancias, tendrán los informes que necesitan no solo para mantenerse al tanto de su negocio, sino también para tomar todas las deducciones en sus formularios de impuestos a las que están legalmente. autorizados, siempre que mantengan sus archivos, libros de contabilidad y recibos en buen estado.
- Notará que, debido a que este documento está diseñado para personas en situación de semijubilación, contiene muchas partidas fiscales que enfrentan otras personas con menos años de trabajo a sus espaldas (pero puede que falte un elemento enorme como la guardería), además de abordar muchas de las preocupaciones de muchas personas mayores.
- El siguiente es el Presupuesto para la pareja semi-jubilada. Tenga en cuenta que los elementos que tienen un Saldo inicial y un Saldo final tienen el Saldo inicial transferido a la columna YTD del extremo derecho, que de lo contrario se suma a lo ancho, excepto por la línea Saldo final, que se suma verticalmente. En su mayoría, la columna del año hasta la fecha suma horizontalmente. Los meses de abril a octubre se completan pero se ocultan.
-
PRESUPUESTO SUPERIOR 160829_2 1 -
TOP 2_1 INFERIOR -
BOTTOM'S BOTTOM_21
Consejos
- Le ayudará a obtener las Hojas de Amortización de Préstamos para cualquier préstamo que obtenga o pagos con una porción de interés que esté haciendo. También puede encontrar información sobre cómo amortizar un préstamo en Excel a través del artículo Preparar calendario de amortización en Excel.
- 1 Es posible que desee enumerar su cheque de pago bruto y todas las deducciones de él, especialmente. si tiene grandes contribuciones deducibles de los empleados a un plan de salud de la empresa, etc., o si desea realizar un seguimiento de ciertas otras cuotas / contribuciones / retenciones, etc. o quizás reembolsos del empleador por gastos de educación, uniformes, etc.
- 2 COGS = Costo de los bienes vendidos = Inventario inicial + Compras = Total disponible, menos: Inventario final = Costo de los bienes vendidos, por tipo de unidad, es decir, se mantiene un libro mayor separado para rastrear las compras, inventarios y COGS de cada tipo de unidad, a menos que es un proceso de orden de trabajo. Freight Out se agrega a COGS y el costo de las devoluciones de ventas se estima (cuando se estima la asignación para devoluciones de ventas) y se devuelve contra los costos de venta si así lo indica su CPA, según su nivel de experiencia con las devoluciones. El flete de entrada es parte del costo de inventario inicial si lo absorbe usted, el comprador. Los descuentos por términos tomados como "2% 10 días, 30 netos" se deducen solo si el costo total se muestra en el Inventario inicial (no desea contar dos veces los descuentos tomados; algunas empresas lo muestran en la sección Finanzas, en lugar de la sección de Costos, ya que es una decisión gerencial de Flujo de Caja). El costo de los bienes fabricados se compone del seguimiento de las materias primas, el trabajo en proceso y los inventarios de productos terminados, tal vez con la asignación de mano de obra directa e indirecta, gastos generales, etc. reciente Envíe un mensaje de texto de contabilidad de costos y / o tome una clase y / o haga que su contador / CPA configure el proceso y las cuentas por usted.
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También puede desglosar los siguientes gastos:
- Recetas / copagos: deducible
- Uniformes y tintorería - deducible
- Lavandería / Tintorería - no deducible
